# PROC001 DIFAL BASE SIMPLES

Esta documentação tem por objetivo discorrer as mudanças necessárias para que seja possível o calculo do DIFAL com Base Simples

#### ***Protótipo de tela:***

[![image-1733854103406.png](https://docs.softensistemas.com.br/uploads/images/gallery/2024-12/scaled-1680-/image-1733854103406.png)](https://docs.softensistemas.com.br/uploads/images/gallery/2024-12/image-1733854103406.png)

Figura I - Alterado o nome da checkbox

#### ***Descrição do campo:***

<table cellpadding="7" cellspacing="0" id="bkmrk-campo-tipo-tamanho-o" width="974"><tbody><tr valign="top"><td bgcolor="#acb9ca" style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">**Campo**</span>

</td><td bgcolor="#acb9ca" style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">**Tipo**</span>

</td><td bgcolor="#acb9ca" style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">**Tamanho**</span>

</td><td bgcolor="#acb9ca" style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">**Obrigatório?**</span>

</td><td bgcolor="#acb9ca" style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">**Máscara**</span>

</td><td bgcolor="#acb9ca" style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">**Observações**</span>

</td></tr><tr valign="top"><td style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">DIFAL Calculo por dentro</span>

</td><td style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">CheckBox</span>

</td><td style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">-</span>

</td><td style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">-</span>

</td><td style="border-style: solid; border-color: black;"><span style="color: #000000;">-</span>

</td><td style="border-style: solid; border-color: black;">Por padrão deve permanecer desmarcado</td></tr></tbody></table>

#### ***Regras de Negócio:***

<span style="color: #000000;">***1.*** Alterar o nome da checkbox de "DIFAL base dupla" para "DIFAL Calculo por dentro", para abranger o calculo com base única/simples para </span>

<span style="color: #000000;">**2.** O Calculo da base simples só é utilizada quando o tipo do consumidor é Consumidor Final, seja contribuinte ou não.</span>

<span style="color: #000000;">**3.** Ao marcar a CheckBox, o percentual da alíquota de ICMS de destino deve ser adicionado na base de calculo do ICMS, que por fim vai ser utilizada para o calculo do ICMS Destino e o ICMS Interestadual.</span>

<span style="color: #000000;">**4. Calculo da BC: O valor do ICMS do Estado Destino deve ser subtraído da BC do ICMS. A regra de calculo fica desta forma**</span>

<span style="color: #000000;">***O calculo da base simples deve ser feito baseado na soma do montante do ICMS do estado do destino, ou seja, valor do produto + ICMS UF Destino.***</span>

<span style="color: #000000;">**4.1** Calcular a base de cálculo. Nesta etapa, encontraremos a base de cálculo que será usada para definirmos o valor do ICMS Interno da UF Destino e que também será usada para o ICMS Interestadual. Nela, haverá a inclusão do ICMS Interno na base de cálculo. **Base de cálculo = Base de cálculo / (100/(Base de cálculo – (Alíquota ICMS Interna)))**</span>

<span style="color: #000000;">**4.2** As duas alíquotas tanto interna quanto externa vão ser calculadas com base nessa BC.</span>

<span style="color: #000000;">**4.3** Calcular o valor DIFAL. Ultima etapa do cálculo permanece a mesma coisa do padrão, é preciso realizar a diferença entre os valores de ICMS. **DIFAL = ICMS Interno – ICMS Interestadual** </span>

<span style="color: #000000;">**5. Exemplo:**</span>

<span style="color: #000000;">**<span style="color: #000000;">5.1 - Passo 1 Calculo BC. </span>**Base de cálculo = **R$ 100,00 / (100/(R$ 100,00 – 18%)) = R$ 121,95  
5.2 - Passo 2 ICMS Interno = R$121,95 x 18% = R$21,95  
5.3 - Passo 3 ICMS Interestadual = R$121,95 x 12% = R$14,63  
5.4 - Passo 5 Calculo DIFAL = R$21,95 - R$14,63 = R$7,32**</span>

#### ***Questões Técnicas:***

```XML
<ICMSUFDest>
	<vBCUFDest>121.95</vBCUFDest>
    <vBCFCPUFDest>121.95</vBCFCPUFDest>
    <pFCPUFDest>0.00</pFCPUFDest>
    <pICMSUFDest>18.00</pICMSUFDest>
    <pICMSInter>12.00</pICMSInter>
    <pICMSInterPart>100.00</pICMSInterPart>
    <vFCPUFDest>0.00</vFCPUFDest>
    <vICMSUFDest>7.32</vICMSUFDest>
	<vICMSUFRemet>0.00</vICMSUFRemet>
</ICMSUFDest>
```