O governo exige que as empresas que exercem sua função nos regimes de tributação em lucro presumido e em lucro real precisam fazer a entrega desse documento. Já as organizações inseridas do Simples Nacional são isentas da entrega.
- - - - - - ##### **No** **SIEM:** Será necessário, assim como no SINTEGRA, primeiro a correção de certas informações que estão na base de dados. Assegure que o sistema se encontra em uma versão recente e válida para a geração. Para que a geração seja feita sem prejudicar o cliente, retire uma cópia da base de dados atuais da máquina do cliente e, se necessário, uma cópia dos arquivos XML caso o mesmo também deseje o envio destes junto ao arquivo de SPED. As SQL que serão utilizadas na base de dados onde será feita a geração do SPED seguem a ordem abaixo: **Alteração da CFOP para códigos de entrada:** É necessário que as notas de compra registradas na Estoque\_Movimento estejam com códigos de CFOP de entrada. A SQL abaixo faz essa mudança nos códigos mais comuns. Ela é dividida em duas partes Primeiro sendo executado: ```SQL UPDATE Estoque_Movimento SET Estoque_Movimento.CFOP = IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5405","1403",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5403","1403",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5102","1102",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5101","1101",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="6101","2101",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="6102","2102",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5929","1949",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="6929","2949",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5152","1152",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5409","1409",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="6403","2403",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5910","1910",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5105","1102",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="6105","2101")))))))))))))) WHERE (((Estoque_Movimento.CFOP)="5405" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="5403" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="5102" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="5101" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="6101" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="6102" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="5929" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="6929" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="5152" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="5409" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="6403" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="5910" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="5105" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="6105")); ``` E em seguida: ```SQL UPDATE Estoque_Movimento SET Estoque_Movimento.CFOP = IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5401","1401",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="6401","2401",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="5908","1901",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="6106","2102",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="6404","2403",IIf([Estoque_Movimento.CFOP]="6910","2910")))))) WHERE (((Estoque_Movimento.CFOP)="5401" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="6401" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="5908" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="6106" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="6404" Or (Estoque_Movimento.CFOP)="6910")); ``` Outros códigos que comumente são utilizados são 5.108 > 1.102 5.106 > 1.102 5.123 > 1.122 5.405 > 1.403 5.655 > 1.652 5.929 > 1.949 6.409 > 2.402 6.656 > 2.653 Caso ainda tenha dúvidas de qual código poderá ser substituído, confira a [tabela de CFOP](https://www.sefaz.pe.gov.br/Legislacao/Tributaria/Documents/Legislacao/Tabelas/CFOP.htm#Sa%C3%ADdas_Outros_Estados_6000). Também poderá consultar com outros técnicos especializados na geração do arquivo.Feito o comando de correção das CFOP, lembre-se de abrir a **Estoque\_Movimento** e validar se não ficou nenhum código de saída nas operações de compra!
**Alteração CST IPI** Assim como na CFOP, os códigos de CST do IPI, PIS e COFINS também devem representar operações de entrada. Para a correção dos códigos de IPI, siga o comando: ```SQL UPDATE Estoque_Movimento SET Estoque_Movimento.CSTIPI = IIf([Estoque_Movimento.CSTIPI]="0","03",IIf([Estoque_Movimento.CSTIPI]="50","00",IIf([Estoque_Movimento.CSTIPI]="51","01",IIf([Estoque_Movimento.CSTIPI]="52","02",IIf([Estoque_Movimento.CSTIPI]="53","03",IIf([Estoque_Movimento.CSTIPI]="54","04",IIf([Estoque_Movimento.CSTIPI]="55","05",IIf([Estoque_Movimento.CSTIPI]="99","49")))))))) WHERE (((Estoque_Movimento.CSTIPI)="0" Or (Estoque_Movimento.CSTIPI)="50" Or (Estoque_Movimento.CSTIPI)="51" Or (Estoque_Movimento.CSTIPI)="52" Or (Estoque_Movimento.CSTIPI)="53" Or (Estoque_Movimento.CSTIPI)="54" Or (Estoque_Movimento.CSTIPI)="55" Or (Estoque_Movimento.CSTIPI)="99")); ``` Comumente, os códigos alterados são os abaixo: 00 > 03 50 > 00 51 > 01 52 > 02 53 > 03 54 > 04 55 > 05 99 > 49 Sendo os valores à esquerda, saída, e na direita, entrada. **Alteração PIS e COFINS** ```SQL UPDATE Estoque_Movimento SET Estoque_Movimento.CSTPIS = IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="00","71",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="01","50",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="02","50",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="03","99",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="04","50",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="05","75",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="06","73",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="07","71",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="08","74",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="09","72",IIf([Estoque_Movimento.CSTPIS]="49","99"))))))))))), Estoque_Movimento.CSTCOFINS = IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="00","71",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="01","50",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="02","50",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="03","99",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="04","50",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="05","75",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="06","73",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="07","71",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="08","74",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="09","72",IIf([Estoque_Movimento.CSTCOFINS]="49","99"))))))))))) WHERE (((Estoque_Movimento.CSTPIS)="00" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="01" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="02" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="03" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="04" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="05" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="06" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="07" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="08" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="09" Or (Estoque_Movimento.CSTPIS)="49") AND ((Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="00" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="01" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="02" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="03" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="04" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="05" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="06" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="07" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="08" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="09" Or (Estoque_Movimento.CSTCOFINS)="49")); ``` Novamente, seguindo a mesma regra apresentada para o IPI, os códigos de PIS e COFINS geralmente utilizados nas operações de entrada são os abaixo: 00 > 71 01 > 50 02 > 50 03 > 99 04 > 50 05 > 75 06 > 73 07 > 71 08 > 74 09 > 72 49 > 99 - - - - - - **Mudança Tipo de Estoque** Também é necessário o comando para preencher a informação de tipo de estoque valido para o SPED ```SQL UPDATE Estoque_Itens SET Estoque_Itens.TipoEstoqueSPED = "00" WHERE (((Estoque_Itens.TipoEstoqueSPED)="" Or (Estoque_Itens.TipoEstoqueSPED) Is Null)); ``` **NCM com menos de 8 dígitos** E para a correção da quantidade de caracteres no NCM ```SQL UPDATE Estoque_Itens SET Estoque_Itens.NCM = "00000000" WHERE (((Len([Estoque_Itens]![NCM]))<>8)); ``` **Ajustar IE com dígitos faltantes: MG** Para ajustar o cadastro de clientes PJ que sejam de Minas Gerais e os quais a IE está com dígitos faltantes. ```sql UPDATE (Cad_Estado INNER JOIN Cad_Cidade ON Cad_Estado.Código = Cad_Cidade.Região) INNER JOIN Cad_Cliente ON Cad_Cidade.Código = Cad_Cliente.Cidade SET Cad_Cliente.RG = "00" & [Cad_Cliente]![RG] WHERE (((Cad_Cliente.RG) Is Not Null And (Cad_Cliente.RG)<>"ISENTO") AND ((Cad_Estado.Estado)="MG") AND ((Cad_Cliente.TPessoa)=2) AND ((Len([Cad_Cliente]![RG]))=11)); ``` **Ajustar IE com dígitos faltantes: ES** Para ajustar o cadastro de clientes PJ que sejam do Espirito Santo e os quais a IE está com dígitos faltantes. ```sql UPDATE Cad_Estado INNER JOIN (Cad_Cidade INNER JOIN Cad_Cliente ON Cad_Cidade.Código = Cad_Cliente.Cidade) ON Cad_Estado.Código = Cad_Cidade.Região SET Cad_Cliente.RG = "0" & [Cad_Cliente]![RG] WHERE (((Cad_Cliente.RG) Is Not Null And (Cad_Cliente.RG)<>"ISENTO") AND ((Cad_Estado.Estado)="ES") AND ((Cad_Cliente.TPessoa)=2) AND ((Len([Cad_Cliente]![RG]))=8)); ``` **Ajustar IE com dígitos faltantes: RS** Para ajustar o cadastro de clientes PJ que sejam do Rio Grande do Sul e os quais a IE está com dígitos faltantes. ```SQL UPDATE Cad_Estado INNER JOIN (Cad_Cidade INNER JOIN Cad_Cliente ON Cad_Cidade.Código = Cad_Cliente.Cidade) ON Cad_Estado.Código = Cad_Cidade.Região SET Cad_Cliente.RG = "0" & [Cad_Cliente]![RG] WHERE (((Cad_Cliente.RG) Is Not Null And (Cad_Cliente.RG)<>"ISENTO") AND ((Cad_Estado.Estado)="RS") AND ((Cad_Cliente.TPessoa)=2) AND ((Len([Cad_Cliente]![RG]))=9)); ``` - - - - - - ##### **Bloco K** O bloco K é a versão digital em substituição ao Livro Registro de Controle de Produção e Estoque. Ele tem o objetivo de prestar informações mensais da produção e respectivo consumo de insumos, bem como do estoque escriturado, com obrigatoriedade para os estabelecimentos industriais ou a eles equiparados pela legislação federal. Além disso, para os estabelecimentos atacadistas, podendo, a critério do Fisco, ser exigida de estabelecimento de contribuintes de outros setores Caso o cliente precise do bloco K, realize os seguintes comandos: **Na Estoque\_Itens é preciso marcar todas as linhas na coluna SPED\_ProdFinal**. Os comandos abaixo fazem o preenchimento de acordo com a marcação do tipo de estoque do item: ```SQL UPDATE Estoque_Itens SET Estoque_Itens.SPED_ProdFInal = 1; ``` ```sql UPDATE Estoque_Itens SET Estoque_Itens.TipoEstoqueSPED = "00" WHERE (((Estoque_Itens.Mercadoria)=True)); ``` ```SQL UPDATE Estoque_Itens SET Estoque_Itens.TipoEstoqueSPED = "01" WHERE (((Estoque_Itens.Materia_Prima)=True)); ``` ```sql UPDATE Estoque_Itens SET Estoque_Itens.TipoEstoqueSPED = "04" WHERE (((Estoque_Itens.Produto)=True)); ``` Também será necessário entrar no SIEM e habilitar as Config. II: - SPED: OMITIR REG ORDEM PRODUCAO (K200) - SPED: K230 SOMENTE PRODUTO FINAL SEM ORDEM PRODUCAO Com o valor **1 - Sim.** - - - - - - ##### **Bloco H** O Bloco H é um dos registros transmitido como um dos módulos da EFD, sendo o registro destinado a informar para a Receita Federal tudo sobre o inventário físico das empresas. Se for realizada a geração do arquivo com o Bloco H, realize o comando abaixo **Inserir o mesmo código do produto na coluna SPEDContaContabil** ```SQL UPDATE Estoque_Itens SET Estoque_Itens.SPEDContaContabil = [Estoque_Itens]![Código] WHERE (((Estoque_Itens.SPEDContaContabil)="" Or (Estoque_Itens.SPEDContaContabil) Is Null)); ```