Como emitir um CT-E complementar

O que é CT-e Complementar?

CT-e Complementar é um tipo de CT-e utilizado para fazer o complemento de valores incorretos informados e de erros no ICMS de outro CT-e que foi emitido com valor abaixo do valor correto ou deixou de destacar o ICMS quando esse deveria ter sido destacado. Para isso, é gerado um novo CT-e complementando apenas os valores faltantes no documento anterior.

CT-e Complementar de Valores

Ocorre quando um CT-e é emitido com um valor mais baixo do que deveria.

Por exemplo, considere um CT-e emitido com o valor de R$ 2624,08, quando deveria ter sido emitido com o valor de R$ 3000,00.

O CT-e complementar deverá ter o valor de R$ 375,92.

CT-e Complementar de ICMS

Ocorre quando é preciso corrigir CTe´s emitidos sem o destaque do ICMS ou para aqueles em que a alíquota foi informada inferior a correta. Deve ser informado o valor do serviço para que o cálculo do ICMS seja possível e também a alíquota correta ou a diferença entre a alíquota correta e a errada.

Por exemplo, considere um CT-e emitido com a alíquota de 7% onde correto seria 12%, o CT-e complementar deve ser emitido com a alíquota de 5%.

Como ocorreu com o CT-e de complemento de valores, devem ser informados os campos onde serão feitas as correções do ICMS e alterar os mesmos campos descritos anteriormente para indicar que o CT-e é do tipo complementar:

 

Para realizar um CT-E complementar primeiro localize-o, marque a caixinha na frente do número do documento, clique no botão duplicar:

Dê um duplo clique no CT-E que gerou duplicado.

Na tela de CT-E modifique:

Tipo de CT-E para  1-Compl. de Valores,

Unidade de carga delete e informe 0 caso não for complementar. 

Campo VL Liq. do serviço: Informe o valor a ser complementado.

Campo Valores e Impostos, caso seja necessário destacar impostos, preencha-os conforme o valor a ser complementado.

Em seguida ira abrir a tela para referenciar CT-E, referencie a chave de acesso do CT-E que será referenciado

 

Clique em OK, e valide o documento.