IBS/CBS Monofásico

	Projeto/Sistema: SIEM-Reforma Tributária	Versão do Template: 1.1
	Processo: Criação de tela monofásico - DFe	Versão do Documento: 1.0
	Responsável(eis):  Luís Leite	Data:  29/04/2025

1. Introdução

Documentação especifica sobre o uso do IBS e CBS monofásico

2. Processo 

Processo	Envolvidos	Dados de entrada	Dados de Entrada
IBS/CBS Monofásicos	-	-	-

---

PROC001 IBS/CBS Monofásicos:

Protótipo de Tela:

Descrição dos Campos:

Campo	Tipo	Tamanho	Obrig. ?	Máscara	Observações
Próprio
Ad Rem IBS	Currency	-	Não	-	Calculado em cima da quantidade
Ad Rem CBS	Currency	-	Não	-	Calculado em cima da quantidade
Retido/Sujeito a Retenção
IBS Retido	Currency	-	Não	-	Calculado em cima da quantidade
CBS Retid	Currency	-	Não	-	Calculado em cima da quantidade
Diferido
IBS Diferido	Currency	-	Não	-	Calculado como percentual
CBS Diferido	Currency	-	Não	-	Calculado como percentual
Retido Anteriormente
Ad rem IBS	Currency	-	Não	-	Calculado em cima da quantidade.
Ad rem CBS	Currency	-	Não	-	Calculado em cima da quantidade.
Totais
Total IBS Mono	Currency	-	Não	-
Total CBS Mono	Currency	-	Não	-

Regras de Interface:

1. Os campos de totais não devem ser preenchidos, devem apenas apresentar o total final dos impostos monofásicos.

Regras de Negócio:

1. Próprio: O calculo é feito com base numa alíquota fixa em cima da quantidade vendida do item. Exemplo: Aliq Ad Rem * Qnt Vendida = Valor Monofásico. 

2. Diferido: Os valores Diferidos são percentuais calculados em cima do valor respectivo do monofásico calculado no Próprio.

3. Sujeito a retenção: É calculado somente em cima do IBS.

Questões Técnicas:

1. Estrutura XML:

Tag	Observação	Tipo	Ocorrência	Tamanho
gIBSCBSMono	Grupo de informações do IBS CBS Monofásicos	Grupo de escolha	0-1	-
gMonoPadra	Grupo de Informações da Tributação Monofásica Padrão	Grupo	0-1
qBCMono	Quantidade tributada na monofasia	Numérico	1-1	11v0-4
adRemIBS	Aliquota ad rem do IBS	Numérico	1-1	3v2-4
adRemCBS	Aliquota ad rem da CBS	Numérico	1-1	3v2-4
vIBSMono	Valor do IBS mono	Numérico	1-1	13v2
vCBSMono	Valor do CBS mono	Numérico	1-1	13v2
gMonoReten	Grupo de informações da Tributação Monofásica Sujeita à Retenção	Grupo	0-1
qBCMonoReten	Quantidade Tributada sujeita à retenção na monofásica	Numérico	1-1	11v0-4
adRemIBSReten	Alíquota ad rem do IBS sujeito a retenção	Numérico	1-1	3v2-4
vIBSMonoReten	Valor do IBS monofásico sujeito a retenção	Numérico	1-1	13v2
adRemCBSReten	Alíquota ad rem do CBS sujeito a retenção	Numérico	1-1	3v2-4
vCBSMonoReten	Valor da CBS monofásica sujeita a retenção	Numérico	1-1	13v2
gMonoRet	Grupo de informações da Tributação Monofásica Retida Anteriormente	Grupo	0-1
qBCMonoRet	Quantidade Tributada retida anteriormente	Numérico	1-1	11v0-4
adRemIBSRet	Aliquota ad rem	Numérico	1-1	3v2-4
vIBSMonoRet	Valor do IBS retido anteriormente	Numérico	1-1	13v2
adRemCBSRet	Alíquota ad rem da CBS	Numérico	1-1	3v2-4
vCBSMonoRet	Valor da CBS retida anteriormente	Numérico	1-1	13v2
gMonoDif	Grupo de informações do Diferimento da Tributação Monofásica	Grupo	0-1
pDifIBS	Percentual do diferimento do imposto monofásico	Numérico	1-1	3v2-4
vIBSMonoDif	Valor do IBS mono diferido	Numérico	1-1	13v2
pDifCBS	Percentual do diferimento do imposto monofásico	Numérico	1-1	3v2-4
vCBSMonoDif	Valor do CBS mono diferido	Numérico	1-1	13v2
vTotIBSMonoItem	Total de IBS monofásico	Numérico	1-1	13v2
vTotCBSMonoItem	Total CBS monofásico	Numérico	1-1	13v2

2. Exemplo XML:

<IBSCBS>
<CST>620</CST>
<cClassTrib>620001</cClassTrib>
<gIBSCBSMono>
  <gMonoPadrao>
    <qBCMono>0.00</qBCMono>
    <adRemIBS>1.00</adRemIBS>
    <adRemCBS>2.00</adRemCBS>
    <vIBSMono>1.00</vIBSMono>
    <vCBSMono>2.00</vCBSMono>
  </gMonoPadrao>  
  <gMonoReten>
    <qBCMonoReten>0.00</qBCMonoReten>
    <adRemIBSReten>5.00</adRemIBSReten>
    <vIBSMonoReten>5.00</vIBSMonoReten>
    <adRemCBSReten>6.00</adRemCBSReten>
    <vCBSMonoReten>6.00</vCBSMonoReten>
  </gMonoReten>  
  <gMonoRet>
    <qBCMonoRet>0.00</qBCMonoRet>
    <adRemIBSRet>7.00</adRemIBSRet>
    <vIBSMonoRet>7.00</vIBSMonoRet>
    <adRemCBSRet>8.00</adRemCBSRet>
    <vCBSMonoRet>8.00</vCBSMonoRet>
  </gMonoRet>
  <gMonoRet>
    <pDifIBS>3.00</pDifIBS>
    <vIBSMonoDif>3.00</vIBSMonoDif>
    <pDifCBS>4.00</pDifCBS>
    <vCBSMonoDif>4.00</vCBSMonoDif>
  </gMonoRet>
</gIBSCBSMono>
</IBSCBS>

3. Exemplo banco:

ALTER TABLE nfeentradaproduto
  ADD COLUMN adRemIBS DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN adRemCBS DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN vIBSMono DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN vCBSMono DECIMAL(15,2),

  ADD COLUMN adRemIBSReten DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN vIBSMonoReten DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN adRemCBSReten DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN vCBSMonoReten DECIMAL(15,2),

  ADD COLUMN adRemIBSRet DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN vIBSMonoRet DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN adRemCBSRet DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN vCBSMonoRet DECIMAL(15,2),

  ADD COLUMN pDifIBS DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN vIBSMonoDif DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN pDifCBS DECIMAL(15,2),
  ADD COLUMN vCBSMonoDif DECIMAL(15,2);

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